Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

При оформлении жилищного кредита часто необходимо оформить страховку, за которую придется заплатить значительную сумму денег. Однако закон допускает налоговый вычет по ипотечному страхованию жизни.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на страхование жизни?

Договор страхования жизни — обычное условие, требуемое банками при подаче заявления на ипотеку. Договор не является обязательным, кредитор не имеет права его навязывать.

Но благодаря этому процентная ставка по кредиту будет ниже. Банки поощряют заемщиков оформлять страховку, получая таким образом дополнительные гарантии в случае невозврата кредита.

Отчисления по страхованию жизни являются одним из видов социальных отчислений, предусмотренных ст. 219 Налогового кодекса. Все налогоплательщики, отвечающие определенным требованиям, имеют право на возврат налога по ипотечному страхованию.

Основная причина этого — расходы, понесенные физическим лицом, но важные требования также применяются к самому контракту.

Вот список условий, при которых вы можете претендовать на вычет при страховании кредита:

  • Договор страхования жизни действует не менее 5 лет;
  • заемщик застраховал себя, свою супругу, родителей или детей;
  • премии уплачены из собственных средств заемщика;
  • Недвижимость уже приобретена и зарегистрирована как собственность заявителя;
  • Лицо имеет официальный доход, с которого удерживается НДФЛ;
  • В договоре застрахованный указан в качестве выгодоприобретателя, а предметом договора является страхование жизни.

Возврат налога по ипотечному страхованию жизни невозможен, если не выполнено хотя бы одно из условий. Контракт должен быть действителен не менее 5 лет, а выгодоприобретателем должен быть налогоплательщик, а не обычный банк.

Получить возврат подоходного налога могут только те, кто приобрел недвижимость и потратил деньги на страхование жизни. В этом случае средства возвращаются официально трудоустроенным гражданам, то есть всем тем, кто платит подоходный налог.

Размер налогового вычета при страховании жизни

Максимальная сумма возмещения составляет 13% от страховых взносов, уплаченных страхователем по договору. Однако существует предел, сверх которого вы не можете получить больше определенной суммы.

Страховые выплаты не могут превышать 13% годового подоходного налога с населения, уплачиваемого в Государственную казну. Даже если расходы превысили лимит, вернуть больше этой суммы невозможно.

Если заемщик уже подготовил компенсацию, предусмотренную ст. 219 НК РФ лимит будет уменьшен на сумму расходов, на основании которых испрашивается дополнительный социальный вычет.

Однако есть несколько исключений, касающихся компенсации за дорогие медицинские услуги и возмещения расходов на образование детей. Для этих удержаний верхний предел не будет уменьшен.

Общая сумма возмещения всех отчислений по социальному налогу не должна превышать 16 500 рублей в год. Если вычет не выплачен полностью в конце отчетного периода, остаток переносится на следующий год.

Внимание! Граждане имеют право на вычет из доходов, которые они получают от различных организаций. В этом случае, однако, только Федеральная налоговая служба должна будет подать заявку на возврат.

Также было установлено, когда и на какой период можно воспользоваться такой налоговой льготой. Если возмещение производится через арендатора, требование должно быть подано в том календарном году, в котором была приобретена ночевка.

Порядок получения налогового вычета

Для возврата денежных средств, потраченных на страховку, необходимо обратиться в местное отделение Федеральной налоговой службы, подав там заявление и необходимые справки. При расчете суммы удержания учитывается сумма НДФЛ, уплаченная в предыдущем году, и предусмотренные договором взносы граждан.

После проверки документов и одобрения заявления, Налоговая служба перечисляет деньги в течение 4 месяцев с момента получения заявления гражданина. Представленные документы проверяются сроком до 3 месяцев, возврат осуществляется еще через 1 месяц.

Плательщик получит полную сумму удержания в виде единовременной выплаты, которая будет зачислена на его счет из бюджета РФ. Само возмещение осуществляется в форме возврата, то есть деньги взимаются из подоходного налога с населения, ранее уплаченного гражданином.

Другой вариант — подать заявку работодателю.

Порядок осуществления отчислений работодателем следующий:

  1. Гражданин должен явиться в ФНС и запросить уведомление о праве на возврат налога. В заявлении необходимо указать имя работодателя и его данные. Заявление подается вместе с копиями документов, подтверждающих право на возмещение.
  2. Налоговая служба должна уведомить заявителя в течение 30 дней о том, что работодатель может произвести вычет. ФНС должна сообщить заявителю, что заявка готова.
  3. Полученный документ вместе с заявкой направляется в финансовый отдел компании по месту работы. К заявлению должны быть приложены копии документов, используемых для подтверждения права на вычет.

Пока не будет достигнута удержанная сумма в размере 13% от стоимости договора страхования, НДФЛ удерживаться не будет. Подоходный налог с населения не будет взиматься с заработной платы до тех пор, пока не будет исчерпана возможность вычета.

Если удержание было получено от одного работодателя, а затем плательщик переходит к другому работодателю, оставшуюся сумму необходимо будет получить через налоговые органы. ФНС повторно не подает уведомление.

Какие документы нужны, чтобы получить вычет?

Перечень документов, необходимых для возврата налога на прибыль, состоит из:

  • заявление;
  • 2-НДФЛ (составляется за год приобретения недвижимости);
  • Копия договора между заявителем и страховой компанией
  • Бланки 3НДФЛ;
  • договор купли-продажи недвижимости (участие в совместном строительстве);
  • документ, подтверждающий запись о праве собственности на приобретаемое имущество (или выписка из Единого государственного реестра юридических лиц);
  • копия лицензии, выданной страховой компанией;
  • доказательства оплаты страховки (подтверждение оплаты, выписка из банка и т. д.).

В заявлении необходимо указать лицевой счет, на который необходимо вернуть средства.

Если недвижимость была приобретена парой в совместную собственность, оба супруга должны предоставить свидетельство о браке. Каждый из них также может подать заявку от своего имени с просьбой предоставить налоговый кредит.

Если владельцем дома является ребенок в возрасте до 18 лет, для каждого ребенка потребуется свидетельство о рождении. Также можно потребовать возмещение страхового возмещения взрослому ребенку, предъявив паспорт вместо свидетельства о рождении.

Однако каждый из совладельцев, претендующий на вычет, также должен заключить договор страхования жизни. Деньги возвращаются как одному заемщику, так и его супруге, детям и родителям.

Таким образом, после оформления ипотеки есть два способа подать заявление на вычет расходов по страхованию жизни — в налоговой инспекции или у работодателя. В первом случае гражданин получит на счет необходимую сумму, во втором он будет временно освобожден от уплаты НДФЛ. Условия возврата практически одинаковы, выбор варианта вычета остается за налогоплательщиком.

Оцените статью

Fatal error: Uncaught TypeError: round(): Argument #1 ($num) must be of type int|float, string given in /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-content/themes/reboot/vendor/wpshop/core/src/StarRating.php:51 Stack trace: #0 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-content/themes/reboot/vendor/wpshop/core/src/StarRating.php(51): round('') #1 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-content/themes/reboot/template-parts/content-single.php(200): Wpshop\Core\StarRating->the_rating(5150, false) #2 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-includes/template.php(772): require('/var/www/www-ro...') #3 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-includes/template.php(716): load_template('/var/www/www-ro...', false, Array) #4 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-includes/general-template.php(204): locate_template(Array, true, false, Array) #5 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-content/themes/reboot/single.php(82): get_template_part('template-parts/...', 'single') #6 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-includes/template-loader.php(106): include('/var/www/www-ro...') #7 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-blog-header.php(19): require_once('/var/www/www-ro...') #8 /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/index.php(17): require('/var/www/www-ro...') #9 {main} thrown in /var/www/www-root/data/www/anticwar.ru/halva/wp-content/themes/reboot/vendor/wpshop/core/src/StarRating.php on line 51